Αντιμέτωποι με τακτικό φορολογικό έλεγχο βρίσκονται οι πρώτοι 800 φορολογούμενοι από τους περίπου 20.000 που έχει εντοπίσει η ΑΑΔΕ να έχουν δηλώσει εισοδήματα τα οποία δεν υπερβαίνουν τα 10.000 ευρώ και μέσα στην ίδια χρονιά να έχουν ξοδέψει ποσά που υπερβαίνουν τις 30.000 ή 50.000 ευρώ ή και ακόμα και τις 200.000 ευρώ. Οι φορολογούμενοι που ελέγχονται προέκυψαν μετά τη μεγάλη διασταύρωση που έκανε πέρυσι το φθινόπωρο η ΑΑΔΕ σε 3,8 εκατομμύρια φορολογικές δηλώσεις με εισοδήματα χαμηλότερα των 10.000 ευρώ και από την άλλη δαπάνες όπως αυτές προέκυψαν από κάθε διαθέσιμη πηγή. Από τη διασταύρωση προέκυψε ένας τεράστιος όγκος 80 εκατομμυρίων δεδομένων και πληροφοριών. Σε πρώτη φάση προέκυψαν 440.000 φορολογούμενοι με αξιοσημείωτες διαφορές και μετά από πρόσθετες διασταυρώσεις και διπλοτσεκάρισμα, προέκυψαν 20.000 ΑΦΜ με τεράστιες διαφορές ακόμα και 200.000-300.000 ευρώ μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και δαπανών.
Το πρώτο δείγμα των 800 ΑΦΜ για τους οποίους έχει εκδοθεί εντολή ελέγχου προέκυψε μετά την επιλογή υποθέσεων από διάφορα κλιμάκια αποκλίσεων, με μαζική ανάλυση κινδύνου. Δεν ξεκίνησε δηλαδή ο έλεγχος από όσους εμφανίζουν τις μεγαλύτερες αποκλίσεις, αλλά από δείγμα φορολογουμένων σε κλιμάκια αποκλίσεων από 30.000 έως 50.000 ευρώ, από 100.000 έως 200.000 ευρώ και πάνω από 200.000 ευρώ. Όπως σημειώνουν αρμόδιες πηγές, οι 800 ελεγχόμενοι είναι μόνο η αρχή.
Οι φορολογούμενοι με μεγάλες διαφορές μεταξύ εισοδημάτων και δαπανών εντοπίστηκαν από τη διασταύρωση που έγινε σε:
Πληρωμές μέσω πάσης φύσεως καρτών.
Τόκους καταθέσεων αλλά και τραπεζικών λογαριασμών με αθροιστικές κινήσεις άνω των 100.000 ευρώ στη διάρκεια του έτους.
Τόκους και δόσεις δανείων από καταναλωτικά και στεγαστικά έως πιστωτικές κάρτες.
Δαπάνες λιανικής σε κάθε είδους καταστήματα και στα σούπερ μάρκετ.
Δαπάνες για αγορά περιουσιακών στοιχείων από ακίνητα και αυτοκίνητα έως σκάφη αναψυχής.
Δαπάνες για ασφαλιστικά συμβόλαια ζωής, θανάτου, προσωπικών ατυχημάτων και ασθένειας.
Έξοδα νοσηλίων σε ιδιωτικά θεραπευτήρια.
Δίδακτρα σε ιδιωτικά σχολεία.
Δαπάνες για φως, νερό, τηλέφωνο εφόσον υπερέβαιναν τα 1.000 ευρώ.
Τα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων που διασταυρώθηκαν αφορούσαν:
2.413.645 ΑΦΜ με εισόδημα έως 5.000 ευρώ και 1.343.890 φορολογούμενοι οι οποίοι δηλώνουν εισοδήματα 5.000-10.000 ευρώ.